Prechod k novému účtovníkovi sa dá zvládnuť bezpečne, keď má firma jasný dátum presunu, zoznam podkladov a kontrolu otvorených povinností. Najdôležitejšie je nečakať na poslednú chvíľu, vyžiadať kompletnú účtovnú dokumentáciu a nastaviť nový spôsob odovzdávania dokladov tak, aby nevznikla medzera v DPH, mzdách alebo závierke.
Aktualizované: máj 2026
Téma: účtovníctvo, dane a firemná agenda
Vhodné pre: s.r.o., rastúce firmy a podnikateľov, ktorí chcú mať v číslach poriadok.
Krátka odpoveď
Najlepšie je najprv dohodnúť termín presunu a preveriť, v akom stave je účtovníctvo. Potom treba od pôvodného účtovníka prevziať účtovné výstupy, evidencie, podané priznania, saldokonto, mzdy, závierkové podklady a prístupy k digitálnym systémom. Nový účtovník následne skontroluje otvorené obdobia a nastaví mesačný režim spolupráce.
Kedy je vhodný čas na zmenu účtovníka
Účtovníka možno zmeniť aj počas roka. Praktické je urobiť to po uzatvorení mesiaca alebo štvrťroka, aby sa jasne oddelilo, čo spracoval pôvodný účtovník a odkiaľ pokračuje nový tím. Pri problémoch s komunikáciou, meškaním alebo nejasnými výstupmi však netreba čakať celý rok.
Aké podklady si vyžiadať
- účtovný denník, hlavnú knihu a obratovú predvahu,
- evidenciu pohľadávok, záväzkov, majetku a skladov,
- podané daňové priznania, DPH, kontrolné a súhrnné výkazy,
- mzdové listy, pracovné zmluvy a personalistické podklady,
- účtovnú závierku a poznámky za predchádzajúce obdobia,
- exporty zo softvéru alebo prístup do digitálneho archívu dokladov.
Ako to robí BONITAX
- Na úvodnej konzultácii zistíme dôvod zmeny a rozsah agendy.
- Pripravíme zoznam podkladov, ktoré treba prevziať.
- Skontrolujeme otvorené obdobia, DPH, mzdy a záväzky voči úradom.
- Nastavíme nový spôsob posielania dokladov a pravidelnú komunikáciu.
- Po prevzatí agendy upozorníme na riziká, nezrovnalosti a najbližšie termíny.
Najčastejšie otázky
Môžem zmeniť účtovníka počas roka?
Áno. Dôležité je mať jasne určené obdobie, od ktorého nový účtovník preberá zodpovednosť za spracovanie agendy.
Čo ak mi pôvodný účtovník nechce odovzdať podklady?
Najprv treba písomne vyžiadať konkrétne dokumenty a exporty. Nový účtovník vie pomôcť so zoznamom, aby bolo jasné, čo firme chýba.
Ako dlho trvá prevzatie účtovníctva?
Závisí od rozsahu firmy a kvality pôvodných podkladov. Menšiu agendu možno nastaviť rýchlo, pri väčších firmách je potrebná dôkladná kontrola saldokonta, DPH, miezd a závierkových údajov.
Chcete si overiť, čo je správny postup vo vašej firme?
BONITAX vám pomôže posúdiť účtovníctvo, dane, mzdy aj ďalší postup podľa reálnej situácie vo firme. Začnite úvodnou konzultáciou a pripravíme návrh ďalších krokov.